Банк России разработал проект правил и сроков получения денег c индивидуальных инвестиционных счетов третьего типа (ИИС-3) в особых жизненных ситуациях. Проект нового указания регулятор вынес на общественные обсуждения, которые продлятся с 27 февраля по 11 марта, следует из документа ЦБ. Данный справочный и аналитический материал подготовлен компанией ООО «Ньютон Инвестиции» исключительно в информационных целях. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией и предложением финансовых инструментов. Несмотря на всю тщательность подготовки информационных материалов, ООО «Ньютон Инвестиции» не гарантирует и не несет ответственности за их точность, полноту и достоверность.
Если инвестор заключает договор с управляющей компанией, суммы дохода от ценных бумаг по умолчанию поступают на ИИС. Чтобы получить эти средства раньше истечения трехлетнего периода, придется отказаться от услуг УК. В самом невыгодном положении окажутся владельцы счета, которые уже успели получить вычет типа А. По закону им придется вернуть государству всю сумму и заплатить пеню в размере 1/300 от ключевой ставки Центробанка за весь срок просрочки. Если инвестор не получал вычет типа А, то нужно подать в налоговую по месту жительства декларацию 3-НДФЛ с подтверждающими документами.
Но и здесь кроется неудобство, ведь при попадании дивидендов на этот счет, пользователь теряет возможность выяснить, кто и зачем перевел эти деньги. Нет, за вывод денег с индивидуального инвестиционного счета комиссии нет. В это время Что такое бычий и медвежий рынок ценные бумаги будут заблокированы для сделок, поэтому их не получится продать в случае резкого изменения стоимости. К особым жизненным ситуациям регулятор отнес случаи, когда человеку необходимо оплатить дорогостоящее лечение.
Уже существующие ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать на прежних условиях. Инвесторам предоставили возможность трансформировать такие счета в ИИС-3 с зачетом срока. Индивидуальные инвестиционные счета нового типа включают в себя налоговые льготы как заработать на валюте из ИИС-1 и ИИС-2, но срок действия ИИС-3 в сравнении с предыдущими счетами увеличивается. Он составит пять лет, а в последующие годы поэтапно повысится до 10 лет. Если ИИС открыт больше 3 лет, то можно закрыть его и зарегистрировать новый.
Если на ИИС есть фьючерсы, опционы или драгоценные металлы, перевести их на новый брокерский счет не получится. В случае если инвестор не воспользовался правом получения вычета в управляющей компании, он может обратиться за вычетом в налоговую инспекцию. Доходы от операций на ИИС, например дивиденды или доход от продажи ценных бумаг, большинство брокеров зачисляют на тот же счет. В этом случае инвестор не может использовать деньги, которые заработал в результате инвестирования, пока не закроет счет.
После этого в течение 4 месяцев налоговая перечислит сумму вычета. Как это сделать, мы подробно рассказывали в статье «Как вернуть подоходный налог». Помните, что, если закрыть ИИС раньше, чем через три полных года с момента его открытия, вы потеряете право на налоговый вычет. Если инвестор не получал вычет типа А, то нужно подать в налоговую по месту жительства декларацию 3-НДФЛ с подтверждающими документами.
Индивидуальный инвестиционный счет Сбербанка: пополнение, порядок вывода средств и многое другое
Схема заключается в покупке ценных бумаг перед выплатой купона, их продаже на следующий день и получении дохода на банковский счет. При досрочном закрытии ИИС вся сумма ранее полученного налогового вычета подлежит возврату в бюджет. В Тинькофф Инвестициях нет платы за обслуживание ИИС, а документы для налогового вычета формируются автоматически. Внимательно читайте договор, который вы подписываете, — особенно пункты, которые вы отмечаете в договоре галками. Зачастую брокеры предлагают доверительное управление средствами ИИС — это когда вашими деньгами распоряжается сотрудник компании за определенную дополнительную комиссию.
Учитывайте, что если не реинвестировать доход от инвестиций, а выводить его, то портфель будет расти медленнее. Граждане опасаются открывать ИИС в связи с необходимостью инвестировать свои накопления на длительный период — не менее 3 лет, что позволяет не облагать налогом полученный доход. Существует 2 способа решения данной проблемы, которые позволяют вывести средства с инвестиционного счета раньше установленного срока и не утратить право на льготу. Однако если вы пользовались вычетом типа А, то при закрытии счета и выводе денег будет удержан налог — 13% от зафиксированного дохода с инвестиций.
- Сделать это можно в офисе компании или через официальный сайт.
- В это время ценные бумаги будут заблокированы для сделок, поэтому их не получится продать в случае резкого изменения стоимости.
- Если инвестор откроет ИИС-3 в 2027 году, то для получения вычетом счет необходимо держать открытым шесть лет.
- Обращаться можно к любому, условия которого вас устраивают.
Мы на «Р-Медиа» уже рассказывали, как выбрать ИИС и получить налоговый вычет. Индивидуальный инвестиционный счет с самостоятельным управлением можно открыть у любого брокера, который предлагает такую услугу. Для открытия счета используется подтвержденный профиль на Госуслугах. Подать заявку на открытие ИИС можно в приложении Газпромбанк Инвестиции. ИИС с самостоятельным управлением означает, что все решения о покупке или продаже ценных бумаг инвестор будет принимать сам.
Порядок действий, если срочно нужно вывести деньги с ИИС
Средства остаются на балансе, и вывести их нельзя до окончания срока действия счета. Гораздо выгоднее, если выплаты поступают, например, на банковскую карту. Таким образом инвестор использует доход по собственному усмотрению уже сегодня. В этом случае вычеты оформляются с дохода, который инвестор получил от операций на фондовом рынке.
Всё про ИИС для начинающих
Как будет работать новый тип ИИС и что станет с остальными, рассказали в отдельной статье. Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями регламента брокерского обслуживания. Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы. Например, уже в начале 2024 года можно будет подавать документы на вычет по ИИС за 2023 год, в начале 2025 года — за 2024 год и так далее. Крайний срок подачи декларации за 2022 год — 31 декабря 2025 года. Если вы решите оформить вычет за три года сразу, за каждый год нужно будет подавать отдельную декларацию.
Вычет А — вернуть 13% от вложенной на ИИС суммы
Всё потому, что этот вычет позволяет вам в любом случае получить 13% от вложенных денег. А среди начинающих инвесторов мало кто сможет на первых порах похвастаться такой доходностью, чтобы вычет Б стал выгоднее. Если у вас есть что вернуть из налоговой, мы рекомендуем выбирать вычет А. Если у вас нет НДФЛ, который можно было бы вернуть из налоговой, можно воспользоваться другим вычетом по ИИС — вычетом на доход, или типом Б. Инвесторы с вычетом Б не платят налог с дохода от торговли ценными бумагами по ИИС, а еще не платят налог с купонов облигаций. В момент закрытия ИИС мы автоматически откроем для вас отдельный брокерский счет в Тинькофф и переведем ваши активы и деньги с ИИС туда.
Плюсы и минусы ИИС
Владельцу счета типа А потребуется обратиться в налоговую инспекцию для возврата ранее полученных сумм и начисления пени. Кроме того, если дивиденды выплачиваются 1–2 раза в год, то купоны не имеют сезонности. Подбирать ОФЗ для получения дохода можно почти ежемесячно.
Если хотя бы раз воспользоваться вычетом А, применить вычет Б уже не получится. Чтобы снять деньги с ИИС и перевести их на основной счет Сбербанка, комиссионный сбор уплачивать не нужно. Но если понадобится перевести деньги на карту стороннего банка, пользователь обязан внести 1% от суммы (максимум – рублей).
Главный плюс ИИС — возможность оформлять налоговые вычеты. Именно поэтому, если у инвестора есть официальный доход и он планирует накопить средства и пользоваться счетом долго, ему стоит открыть ИИС. Полученные с вычетов деньги можно реинвестировать в акции, обучение инвестированию облигации и другие финансовые инструменты. Это касается прибыли от торговли бумагами, дивидендов и любого другого дохода от ценных бумаг. Эти деньги будут поступать на ИИС, на них можно будет покупать другие ценные бумаги, но выводить со счета — нельзя.